講義概要

e-fraud は、ACFE (公認不正検査士協会) が定める公認不正検査士の資格取得に必要な知識領域を基に、日本トップクラスの専門家が監修して制作された、不正対策に取り組む方のための総合的な学習コースです。

「会計」「法律」「不正調査」「不正防止」の全4コースで構成されており、経営陣や、管理職、現場の担当者まで、幅広い方が不正対策を効率よく学習できます。

この「不正調査」コースでは、不正調査の計画立案から、調査手法、報告書の作成までを体系立てて学びます。不正調査で正確な事実を把握することは、不正の根本原因の究明、リスクの低減と的確な再発防止策を講じることに繋がります。

調査手法、チーム編成、ヒアリング・証拠書類の収集、データ分析から報告書作成まで、不正調査の実践的なノウハウを解説します。

講義内容

• 第１章　不正調査の目的
• 第２章　不正調査に関する規範
• 第３章　不正調査の対象事実（調査スコープ）
• 第４章　調査体制と調査環境
• 第５章　不正調査の計画立案
• 第６章　客観的証拠の保全・収集・検証
• 第７章　関係者ヒアリング
• 第８章　役職員アンケートと専用ヘルプライン
• 第９章　不正調査と調査報告書の作成
• 第１０章　不正調査後の対応
• 第１１章　その他の留意点